里程碑、保证金与门店结算

一句话说清

v10 把集团业务里最容易靠 Excel 算错的六件事放回同一套凭证事实：里程碑收入、保证金 vesting、门店结算、计提草稿、拖欠预警和 IAF 稽查文件。

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一、里程碑收入确认

建立销售发票时，在需要按成果确认收入的行选择 确认方式 → 里程碑。逐行填写里程碑名称和金额；页面显示里程碑合计与发票行净额的差额。差额必须为零才能提交。

发送发票后：

时点	借方	贷方
发票日	1100 应收账款（含 GST）	2250 递延收入（净额）+ 2200 GST
里程碑达成日	2250 递延收入	发票行所选收入科目

进入 账簿 → 销售与应收 → 收入确认 → 里程碑，找到待确认行，点击「达成」，选择真实达成日期并确认。日期落在已锁期间时系统会拒绝；已达成行不能重复确认，因此不会生成重复凭证。

EP 定金使用模型

以 EP 套餐一 7,000.00 为例：

1. 签约时开全额发票，里程碑为「EP 获批」3,500.00 和「交付结清」3,500.00。
2. 发票凭证为 Dr 1100 7,630.00 / Cr 2250 7,000.00 / Cr 2200 630.00。
3. 客户支付 3,500.00 定金时，按正常收款流程冲减应收账款；收款本身不确认收入。
4. EP 获批后，在里程碑页确认第一期，系统才把 3,500.00 从 2250 转入收入。
5. 最终交付后确认第二期。

未获批退款

先 void 原全额发票，让系统同时红冲发票凭证和已经达成的里程碑凭证，再按付款流程退款。若合同约定只退 1,500.00，不能在原里程碑上直接改金额；应以 immediate 行重开一张「已发生服务费」发票记录不退的差额。这样 2250 与收入不会留下孤立余额。

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二、保证金台账

进入 账簿 → 结算中心 → 保证金台账。列表同时显示累计缴存、已退、已没收、当前余额和已到期金额；点击对手方可展开 vesting 时间轴和全部流水。

三种动作都自动生成不可改写的已过账凭证：

动作	借方	贷方
缴存	银行	2410 分红保证金或 2420 入职保证金
退还	2410 / 2420	银行
没收	2410 / 2420 当前余额	4900 保证金没收收入

分红保证金按周年 true-up：每满一年，按截至周年日的累计缴存额乘以已解锁百分比，减去累计已退金额。入职保证金按第 15、18、21、24 月各 25% 解锁。系统阻止超退；没收金额必须等于当前全部余额。

两套视图、一个事实

保证金台账和按对手方维度查看的 2410/2420 余额都来自同一批凭证。两边不一致时不要做调账去“凑数”，应先检查是否有绕过台账的手工凭证。

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三、门店结算单怎么读

进入 账簿 → 结算中心 → 门店结算单，选择客户和月份。系统从当月已过账及已红冲凭证推导营业额与纯利润，再按客户设置计算各方分配。

以营业额 40,000.00、纯利润 7,600.00、免收线 5,600.00 为例：

行	算式	金额
投资人基础分红	5,600 × 51%	2,856.00
上升利润 E	7,600 − 5,600	2,000.00
投资人上升分成	2,000 × 25%	500.00
投资人合计	2,856 + 500	3,356.00

合同示例中的「约 2,800 + 500 = 3,300」把 2,856 简写成了约 2,800；系统使用完整的 51% 公式，所以法定结算数字是 3,356.00，不会为匹配示例引入 56.00 的魔数。

运营方的 30% 保证金只从基础分红扣取；上升分成 25% 全额即时发放。结算单把「基础分红 70% 实发」和「uplift 全额」分开列示。扶持费建议还会检查 1320 垫款是否结清及运营方到手是否达到门槛。使用「导出 XLSX」留存本月审批底稿。

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四、计提规则

进入 账簿 → 设置 → 计提规则：

• pct_of_accounts：指定科目当月净额乘百分比，例如营业额 × 3% 管理费。
• uplift_share：取「营业额 × a%」与「上升利润 E × b%」较高者，例如品牌推广费。

先点「预览本月」复核金额，再点「生成本月草稿」。系统只生成 draft 凭证，不会自动过账；同一规则同一月份重复运行会显示 skipped，不会再建第二张草稿。会计复核借贷科目和金额后，在凭证页手动过账。

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五、拖欠预警

Dashboard 的「应收监控」卡显示红色和黄色数量，点击进入明细。每一行按配置科目和维度值显示：

• 当前余额
• 最近一笔贷方日期（还款日）
• 停滞天数
• 预期月还款
• 按起始日计算的落后金额
• 红 / 黄 / 绿严重度

没有维度标签的分录进入 unassigned。预警是打开页面时实时计算，不会在后台自动改账或自动发消息。

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六、导出 IAF

在门店结算单页面的 IAF 区域选择起止日期，下载 TXT。文件包含：

1. CompInfoStart：公司与期间资料
2. PurcDataStart：已过账采购账单行
3. SuppDataStart：已过账且未红冲的销售发票行
4. GLDataStart：已过账及已红冲的全部凭证行

金额固定两位小数，GL 每个科目从期初余额继续累计。GLDataEnd 借贷合计必须相等，各科目最后余额必须与同截止日试算表一致。提交给审计师或 IRAS 前，不要用 Excel 重新保存 TXT，以免管道字段和编码被改变。

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七、经济事件、日对账与安全控制

v11 把门店及会员系统接入同一套 append-only 凭证事实。进入 账簿 → 销售与应收 → 经济事件复核，可按状态筛选入站事件，查看金额和运营统计摘要，逐条过账、填写原因拒绝，或批量过账待处理事件。

七种契约覆盖储值充值/核销、积分计提/核销、销售日结、佣金计提和红冲。同一来源系统重复发送相同 externalId 是安全的：系统返回原事件，不会建立第二张凭证。历史修正必须发送 reversal 事件，不能修改已过账记录。

应收监控页的 储值 / 积分对账 区把运营侧日报余额与 2430、2440 账上负债对比。不一致行整行标红，并显示「运营报数减账上余额」的精确差额。必须先查明漏发、重复或日期问题，再决定是否调整。

个人二步验证

打开右上角用户菜单 → 个人安全。用身份验证器扫描二维码，把手动 secret 保存到获批的密码管理器，然后输入当前六位码完成绑定。绑定后每次密码登录都必须再输入验证码；本人解绑也必须提供当前验证码。

合伙人在 平台管理 → 安全设置 控制事务所级开关：

• 强制二步验证：未绑定用户登录时必须先完成绑定。
• 强制事件 HMAC 签名：拒绝未签名、被改写或时间戳过期的事件请求。
• 经济事件自动过账：跳过人工复核；在复核负责人批准前应保持关闭。

开发期三个开关默认关闭，页面均标注「上线时开启」。创建 API Key 时，完整 Key 和 HMAC 签名密钥都只显示一次，必须立即保存；不得把密钥放进截图、工单或聊天记录。

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